稽核室之職掌在於調查、評估內部控制制度之缺失及衡量營運之效率，適時提供改進建议，以確保內部控制制度得以持續有效實施，並協助董事会及管理階層確實履行其責任。稽核室組織隸屬董事会，公司內部稽核部門直接對董事会負責，設置專任內部稽核主管一员。採行獨立專職內部稽核，進行定期與不定期之業務稽核、財務稽核等工作，以確實評估內部控制制度遵行之健全性、合理性及有效性。

稽核主管之職掌

• 本公司內部控制及內部稽核制度的推動、制定增修與執行。
• 本公司及子公司內部稽核實施細則之建立、修訂與執行。
• 本公司及子公司稽核作業之策劃、陳核及上網申報。
• 本公司自行檢查之計畫、推行、改善、追蹤及上網申報。
• 本公司年度內控聲明書事項之辦理及上網申報。
• 依據公司既定之各項制度、規章辦法、計畫與政策執行情形之評估及改善建议。
• 依據證期局頒佈之"公開發行公司建立內部控制制度實施準則"相關條文規定,對分支機構及可控制轉投資事業，每年至少查核乙次。
• 定期向各監察人報告稽核業務及列席董事会報告。
• 董事会、董事長及董監事指示之內控專案稽核業務。
• 稽核主管除具備金管会要求的適用資格外，並於每年持續進修內部稽核相關之專業課程。
• 依據風險控管之攸關性分別負責资料之蒐集、調查、整理、分析、研判並提出報告及建议。
• 依據訂定查核週期定期加以稽核，並於每次查核完畢，作成稽核報告，並檢附相關文件，呈報所見缺失以及改善建议等，並繼續追蹤改善情形。
• 依據公司既定之各項制度、規章辦法、計畫與政策執行情形之查核及改善建议。

年度稽核計畫

• 本公司依行政院金融監督管理委员会證期局頒佈之「公開發行公司建立內部控制度處理準則」第11條規定，配置適任及適當專任之內部稽核人员，任命其中一人為稽核主管，並設置職務代理人，其代理執行業務應依主管機關規定辦理。目前稽核主管職務由林美銖資深經理擔任。
• 稽核室依上述處理準則規定擬訂年度稽核計劃，並於該年度執行下列各項稽核作業循環，以評估本公司內部控制制度之健全性、合理性及各部門執行的有效性：
  • 銷售及收款循環
  • 採購及付款循環
  • 生產循環
  • 薪工循環
  • 融資循環
  • 投資循環
  • 不動產、廠房及設備資產循環
  • 資通安全檢查
  • 管理控制循環
  • 法令規章遵循事項
  • 股務作業之管理
  • 個人资料保護之管理
  • 薪資報酬委员会運作之管理

每月相關稽核計畫內容請詳下附档案。

• 本室遵照證期局之規定，按月稽核從事衍生性金融商品交易作業，按季稽核背書保證/負債承諾及或有事項/資金貸與他人作業；每三個月提出前次稽核缺失改善之追蹤報告；每年度並實施內部控制制度自行檢查作業藉以提高公司之經營績效。並依「公開發行公司建立內部控制制度處理準則」之規定，於稽核報告完成后次月底前將稽核報告、稽核追蹤報告陳報本公司監察人。
• 本室依照行政院金融監督管理委员会證期局規定之期限內，完成下列規定事項之網路申報作業。
  • 十二月底前申報次年度之『年度稽核計劃』。
  • 元月底前申報當年度『稽核主管與稽核人员资料』。
  • 二月底前申報前年度『年度稽核計劃執行情形』。
  • 三月底前申報前年度『內部控制制度聲明書』。
  • 五月底前申報前年度『內部控制制度缺失及異常事項改善情形。